Podatki dla ZZP w Holandii w 2024
Co musisz wiedzieć?

Podatki dla ZZP w Holandii w 2024
Co musisz wiedzieć?

Rozpoczęcie działalności jako ZZP w Holandii to nie tylko kwestia biznesowego zmysłu, ale również zrozumienia lokalnego systemu podatkowego. W tym artykule przyjrzymy się, jakie zmiany wprowadzono dla samodzielnych przedsiębiorców w 2024 roku i jak można zoptymalizować swoje zobowiązania podatkowe.

Wysokość podatków zależy od indywidualnej sytuacji podatnika.

  • Dokładny wywiad na temat sytuacji klienta, wpływa korzystnie na rozliczenie i może znacznie obniżyć należny podatek!

W tym artykule, przedstawię na przykładach, jak wyglądają podatki osoby prowadzącej działalność jednoosobową (ZZP-er).

Zanim jednak przejdziemy do konkretów, ustalmy kilka ważnych rzeczy:

PROGI PODATKOWE

W 2024 roku w Holandii obowiązują dwie główne stawki podatkowe. Dodatkowo, każdy przedsiębiorca musi uiścić składkę na służbę zdrowia. To fundamentalna wiedza, która pozwoli Wam lepiej planować swoje finanse.

wsparcie dla przedsiębiorców COVID-19
0%
€ 0 do € 75.518
0%
€ 75.518 i więcej
0%
Składka na służbę zdrowia

NAJWAŻNIEJSZE ULGI PODATKOWE DLA PRZEDSIĘBIORCY W HOLANDII

0
ZELFSTANDIGENAFTREK
  • Ulga podatkowa dla samozatrudnionych
    Dotyczy samozatrudnionych przedsiębiorców, którzy spełniają kryterium 1225 godzin

0
STARTERSAFTREK
  • Ulga dla startujących przedsiębiorców
    Masz do niej prawo pod warunkiem, że masz także prawo do ulgi dla samozatrudnionych (ulga powyżej)

    (W ciągu pierwszych pięciu lat po rozpoczęciu działalności gospodarczej możesz ubiegać się o nią maksymalnie 3 razy)

0%
MKB WINSTVRIJSTELLING
  • Kwota zwolniona z zysku 13,31 % dla MŚP
    Zwolnienie z zysku MŚP jest odliczane od dochodu i ma służyć jako czynnik stymulujący dla małych firm.

0%
KLEINSCHALIGHEIDSINVESTERINGSAFTREK (KIA)
  • Ulga inwestycyjna

    Masz prawo do ulgi inwestycyjnej, jeśli w roku 2024 zainwestujesz w aktywa więcej niż €2801. To może być: Auto, oprogramowanie, narzędzia, komputer, itp.

Odliczenia od inwestycji 2024:

  • 1.  nie więcej niż 2800€ – 0%

  • 2. 2801€ do 69 765€ 28% kwoty inwestycji

  • 3. 69.766€ do 129.194€ 19.535€

  • 3. 129.195€ do 387.580€ 19.535€ obniżone o 7,56% udziału

  • 3. ponad 387.580€  0%

Maksymalne odliczenie stosuje się dla inwestycji o wartości od €2.801 do €69. 765. W tym przypadku masz prawo do odliczenia 28% od ceny zakupu. Przy większych inwestycjach procent jest niższy.

POZOSTAŁE ULGI PODATKOWE

0
Algemene heffingskorting
  • Ogólna zniżka podatkowa
    (kwota maksymalna)

0
Arbeidskorting
  • Zniżka dla pracujących
    (kwota maksymalna)

Oczywiście, ta lista odliczeń od podatku nie jest wyczerpująca. Dlatego zawsze dobrze jest mieć oko na stronę internetową organów podatkowych i poprosić doradcę podatkowego o przyjrzenie się Twojej sytuacji. Być może masz prawo do większej zniżki niż myślisz!

PRZYKŁADY

Poniżej znajdziesz przykładowe obliczenia podatkowe dla różnych stawek godzinowych, od 18€ do 45€. Dzięki temu zobaczysz jak może wyglądać Twoje rozliczenie w praktyce i jakie są potencjalne oszczędności.

Wszystkie poniższe przykłady są na podstawie takiej samej ilości godzin. Załóżmy, że przepracowane zostało 45 tygodni, każdy po 40 godzin. Daje nam to wynik 1800 godzin w ciągu roku. Koszty z tytułu prowadzenia działalności to 5.000€.

STAWKA 18€ NA GODZINĘ

0 godzin w roku
0€ /godzinę
0€ kosztów
0€ OBROTU

OBLICZAMY ZYSK

Odejmując koszty firmy (5.000€) od obrotu, otrzymujemy zysk (przed opodatkowaniem)

0€ ZYSKU

ODLICZAMY ULGI PODATKOWE

0
ulga dla samozatrudnionych i startujących
0
kwota zwolniona z zysku 13,31%
0€ ZYSKU
do opodatkowania (box 1.)

OBLICZAMY PODATEK

[ próg podatkowy (36,97%) x zysk do opodatkowania (18.662€) ] ÷ 100 = podatek (%)

0€ PODATKU

ODLICZAMY POZOSTAŁE ULGI PODATKOWE

0
ogólna zniżka podatkowa
0
zniżka dla pracujących
0
PODATEK DOCHODOWY DO ZAPŁATY

SKŁADKA NA SŁUŻBĘ ZDROWIA

[ składka na służbę zdrowia (5,32%) x zysk do opodatkowania (18.662€) ] ÷ 100 = składka do zapłaty (%)

0
SKŁADKA ZVW DO ZAPŁATY

DOCHÓD

0
ROCZNIE NETTO
0
MIESIĘCZNIE

STAWKA 25€ NA GODZINĘ

0 godzin w roku
0€ /godzinę
0€ kosztów
0€ OBROTU

OBLICZAMY ZYSK

Odejmując koszty firmy (5.000€) od obrotu, otrzymujemy zysk (przed opodatkowaniem)

0€ ZYSKU

ODLICZAMY ULGI PODATKOWE

0
ulga dla samozatrudnionych i startujących
0
kwota zwolniona z zysku 13,31%
0€ ZYSKU
do opodatkowania (box 1.)

OBLICZAMY PODATEK

[ próg podatkowy (36,97%) x zysk do opodatkowania (29.585€) ] ÷ 100 = podatek (%)

0€ PODATKU

ODLICZAMY POZOSTAŁE ULGI PODATKOWE

0
ogólna zniżka podatkowa
0
zniżka dla pracujących
0
PODATKU DOCHODOWEGO DO ZAPŁATY

SKŁADKA NA SŁUŻBĘ ZDROWIA

[ składka na służbę zdrowia (5,32%) x zysk do opodatkowania (29.585€) ] ÷ 100 = składka do zapłaty (%)

0
SKŁADKA ZVW DO ZAPŁATY

DOCHÓD

0
ROCZNIE NETTO
0
MIESIĘCZNIE

STAWKA 30€ NA GODZINĘ

0 godzin w roku
0€ /godzinę
0€ kosztów
0€ OBROTU

OBLICZAMY ZYSK

Odejmując koszty firmy (5.000€) od obrotu, otrzymujemy zysk (przed opodatkowaniem)

0€ ZYSKU

ODLICZAMY ULGI PODATKOWE

0
ulga dla samozatrudnionych i startujących
0
kwota zwolniona z zysku 13,31%
0€ ZYSKU
do opodatkowania

OBLICZAMY PODATEK

[ próg podatkowy (36,97%) x zysk do opodatkowania (37.387€) ] ÷ 100 = podatek (%)

0€ PODATKU

ODLICZAMY POZOSTAŁE ULGI PODATKOWE

0
ogólna zniżka podatkowa
0
zniżka dla pracujących
0
PODATKU DOCHODOWEGO DO ZAPŁATY

SKŁADKA NA SŁUŻBĘ ZDROWIA

[ składka na służbę zdrowia (5,32%) x zysk do opodatkowania (37.387€) ] ÷ 100 = składka do zapłaty (%)

0
SKŁADKA ZVW DO ZAPŁATY

DOCHÓD

0
ROCZNIE NETTO
0
MIESIĘCZNIE

STAWKA 35€ NA GODZINĘ

0 godzin w roku
0€ /godzinę
0€ kosztów
0€ OBROTU

OBLICZAMY ZYSK

Odejmując koszty firmy (5.000€) od obrotu, otrzymujemy zysk (przed opodatkowaniem)

0€ ZYSKU

ODLICZAMY ULGI PODATKOWE

0
ulga dla samozatrudnionych i startujących
0
kwota zwolniona z zysku 13,31%
0€ ZYSKU
do opodatkowania

OBLICZAMY PODATEK

[ próg podatkowy (36.97%) x zysk do opodatkowania (45.189€) ] ÷ 100 = podatek (%)

0€ PODATKU

ODLICZAMY POZOSTAŁE ULGI PODATKOWE

0
ogólna zniżka podatkowa
0
zniżka dla pracujących
0
PODATKU DOCHODOWEGO DO ZAPŁATY

SKŁADKA NA SŁUŻBĘ ZDROWIA

[ składka na służbę zdrowia (5,32%) x zysk do opodatkowania (45.189€) ] ÷ 100 = składka do zapłaty (%)

0
SKŁADKA ZVW DO ZAPŁATY

DOCHÓD

0
ROCZNIE NETTO
0
MIESIĘCZNIE

STAWKA 45€ NA GODZINĘ

0 godzin w roku
0€ /godzinę
0€ kosztów
0€ OBROTU

OBLICZAMY ZYSK

Odejmując koszty firmy (5.000€) od obrotu, otrzymujemy zysk (przed opodatkowaniem)

0€ ZYSKU

ODLICZAMY ULGI PODATKOWE

0
ulga dla samozatrudnionych i startujących
0
kwota zwolniona z zysku 13,31%
0€ ZYSKU
do opodatkowania

OBLICZAMY PODATEK

[ próg podatkowy (36.97%) x zysk do opodatkowania (60.793€) ] ÷ 100 = podatek (%)

0€ PODATKU

ODLICZAMY POZOSTAŁE ULGI PODATKOWE

0
ogólna zniżka podatkowa
0
zniżka dla pracujących
0
korekta stawki odliczeń
0
PODATKU DOCHODOWEGO DO ZAPŁATY

SKŁADKA NA SŁUŻBĘ ZDROWIA

[ składka na służbę zdrowia (5,32%) x zysk do opodatkowania (60.793€) ] ÷ 100 = składka do zapłaty (%)

0
SKŁADKA ZVW DO ZAPŁATY

DOCHÓD

0
ROCZNIE NETTO
0
MIESIĘCZNIE

Optymalizacja Podatkowa – Klucz do Efektywnego Biznesu

Zrozumienie i właściwe wykorzystanie systemu podatkowego w Holandii może znacząco wpłynąć na Waszą działalność jako ZZP. Nie zapominajcie, że profesjonalna pomoc księgowa może być nieoceniona w nawigacji po skomplikowanym świecie podatków. Skorzystajcie z doradztwa, aby maksymalizować swoje zyski i legalnie minimalizować obciążenia podatkowe.

Jeżeli ten artykuł nie odpowiedział na wszystkie nurtujące Cię pytania lub chciałbyś indywidualne wyliczenie,  zapraszam do kontaktu z działem obsługi Klienta NL-Balance! Chętnie pomożemy!

Aktualizacja 07.03.2024

ZZP-er – O jakie ubezpieczenie warto zadbać?

31/07/2017|

Jako ZZP-er codziennie jesteś narażony na różnego rodzaju ryzyko którego czasami niestety nie jesteś w stanie przewidzieć. Najbardziej irytujące w tym jest to, ze dowiadujemy się o tym gdy jest już za późno. [...]

KOSZTY FIRMOWE

14/12/2017|

Jakie koszty ponosi firma ? I dlaczego ich odliczanie stwarza temat do dyskusji? Prowadząc jednoosobową działalność gospodarczą lub małą firmę wydajesz pieniądze po to, aby móc zarabiać. Obrót minus koszty daje zysk. Im [...]

ZZP-ers – mniejsza ulga podatkowa

29/10/2020|

Zła wiadomość dla ZZP-ers, Ulga podatkowa dla samozatrudnionych jest od 2020 roku stopniowo zmniejszana. W 2019 roku rząd postanowił, że od 2020 będzie zmniejszał tę ulgę o 250€ każdego roku, a w ostatnim [...]

2024-03-07T14:14:14+01:00
Przejdź do góry